一、预算执行情况

（一）一般公共预算收入完成情况

截至2023年12月底，全县一般公共预算收入完成140988万元，同比增收8683万元，增幅为6.56%。

从收入结构上来看，截至2023年12月底，税收收入完成99161万元，同比增收6081万元，增幅为6.53%；非税收入完成39225万元，同比增收2602万元，增幅为6.63%。税收收入占一般公共预算收入的比重为70.3%，比上年同期减少0.1个百分点。到12月底，税收收入中，增值税完成38278万元；企业所得税完成8458万元；个人所得税完成1882万元，主体税收收入共计48618万元，主体税收占税收收入比重为49%。

（二）一般公共预算支出完成情况

截至2023年12月底，我县一般公共预算支出完成582379万元，同比减少支出29262万元，增幅-4.78%。其中：民生支出完成480831万元，占一般公共预算支出的82.56%。

    二、预算执行特点

   （一）一般公共预算收入增收乏力，增幅环比上升0.31个百分点。

2023年1-12月份，全县一般公共预算收入累计完成140988万元，增幅为6.56%，与年初收入预计基本一致。主要原因是房地产行业持续低迷，部分税种减收明显。2023年以来，房地产行业行情持续低迷，受此影响，地产行业相关税收收入减收明显，1-12月份，契税同比减收5682万元，降幅高达31.71%。与此同时，土地增值税和所得税收入也受到较大影响，同比减收分别为1466万元和2272万元。

   （二）库款制约一般公共预算支出进度

截至2023年12月底，我县一般公共预算支出完成582379万元，同比减少支出29262万元，增幅-4.78%。就目前县级情况来看，刚性支出需求规模较大，但受库款保障能力制约难以形成有效支出，导致一般公共预算支出同比出现较大幅度下滑。受房地产市场持续低迷影响，1-12月份我县，库款流入大幅下滑，契税同比减收5682万元，土地出让金同比减收230184万元，库款保障能力持续减弱，无法支撑支出需求，导致一般公共预算支出同比出现较大幅度下滑。

    三、下一步增收举措

（一）加强本级税收收入“开源”工作。积极协调县税务局，开展税源清查工作。一方面，建立税源管理统计分析制度，定期采集和分析税源管理数据，充分利用信息化手段进行综合分析，加强税源的动态监控和精细化管理，确保税款应收尽收；另一方面，紧盯缓缴税款足额入库，对缓缴企业实行“对账销号”，督促做好纳税提醒、清单梳理、跟踪反馈等工作，确保应缴尽缴。

（二）努力组织非税收入。积极与非税征管部门协调沟通，确保非税款项应收尽收，并及时征缴入库。

（三）多措并举加快土地出让速度，促进库款流入，提升支出保障能力。一是加强信息建设，完善云服务平台系统功能，实现信息精准、高效推介。二是优化土地供给，容缺办理建设手续，降低企业开发成本。三是积极开展土地攻坚行动，积极与外地和本地开发商进行联系对接，推进土地出让和合作。四是组织房产推介会，促进供需结合，提高房屋成交量，多措并举激活地产行业活力。