一、预算执行情况

（一）一般公共预算收入完成情况

截至2024年11月底，全县一般公共预算收入完成125429万元，同比减收3352万元，降幅为2.6%。

从收入结构上来看，截至2024年11月底，税收收入完成77645万元，同比减12783万元，降幅为14.14%；非税收入完成47784万元，同比增收9431万元，增幅为24.59%。税收收入占一般公共预算收入的比重为61.9%，比上年同期减少8.3个百分点。到11月底，税收收入中，增值税完成29759万元，同比减6007万元；企业所得税完成7457万元，同比减收991万元；个人所得税完成1885万元，同比增收288万元；主体税收收入共39101万元，主体税收占税收收入比重为50.4%。

（二）一般公共预算支出完成情况

截至2024年11月底，我县一般公共预算支出完成535550万元，同比增加支出38609万元，增幅为7.77%。其中：民生支出完成452180万元，占一般公共预算支出的84.43%。

二、预算执行特点

（一）税收乏力，同比下降14.14%

2024年11月份，全县一般公共预算收入累计完成125429万元，降幅为2.6%，其中税收收入完成77645万元，同比减收12783万元，降幅为14.14%。其中：1.增值税同比减收6007万元，降幅为16.8%。主要原因是制造业中小微企业缓缴政策形成一次性减收因素。2.契税同比增收42万，增长缓慢主要原因为多项促进房地产市场平稳健康发展的税收优惠政策12月1日起实施，本月增量房契税缴纳进度放缓，且去年同期因房屋产权确权颁证涉税历史遗留问题专项整治入库房屋契税1503万元，形成减收因素。3.资源税同比减收1077万元，主要是去年开展资环税核查，方诚建设、莘州投资集团合计入库1292万元，形成一次性减收因素。4.土地增值税同比减收2948万元，主要原因为房地产市场持续低迷。

（二）库款制约一般公共预算支出进度

截至2024年11月底，我县一般公共预算支出完成535550万元，同比增加支出38609万元，增幅7.77%。就目前县级情况来看，刚性支出需求规模较大，但受库款保障能力制约难以形成有效支出，导致一般公共预算支出同比出现小幅度下滑。11月份我县一般公共预算收入125429万元，增值税同比减收6007万元，库款保障能力较弱，满足支出需求压力较大。

三、下一步增收举措

（一）加强本级税收收入“开源”工作

积极协调县税务局，开展税源清查工作。一是建立税源管理统计分析制度，定期采集和分析税源管理数据，充分利用信息化手段进行综合分析，加强税源的动态监控和精细化管理，确保税款应收尽收；二是紧盯缓缴税款足额入库，对缓缴企业实行“对账销号”，督促做好纳税提醒、清单梳理、跟踪反馈等工作，确保应缴尽缴。

（二）努力组织非税收入

一是坚持应收尽收，依法组织非税收入入库。狠抓非税收入征管，规范收缴行为，确保各项政府非税收入应收尽收、应缴尽缴。二是规范征收管理，不断健全完善征收机制，对执收单位进行定期检查，提高非税收入质量，尤其是针对涉企行政性收费，要加强征管，杜绝对企业乱收费的现象，优化营商环境，保护企业利益。 

（三）多措并举加快存量地块出让速度

努力提升土地出让收入，促进库款流入，提升支出保障能力。一是加强信息建设，完善云服务平台系统功能，实现信息精准、高效推介。二是优化土地供给，容缺办理建设手续，降低企业开发成本。三是积极开展土地攻坚行动，积极与外地和本地开发商进行联系对接，推进土地出让和合作。四是组织房产推介会，促进供需结合，提高房屋成交量，多措并举激活地产行业活力。